Indépendants et freelances : préparer sa retraite

Pourquoi le PER est-il pertinent pour les indépendants ?

Artisans, commerçants, gérants, professions libérales, freelances : les travailleurs non salariés (TNS) cotisent au régime des indépendants, souvent moins généreux que le régime général. Sécuriser un complément de revenus à la retraite est donc un enjeu fort. Le PER présente trois atouts majeurs pour cette population :

• Des versements libres, adaptés à des revenus variables

  Les bonnes années, vous versez plus ; les années plus calmes, moins. Aucun versement programmé n'est imposé.

• Une déduction fiscale du bénéfice

  Les versements sont déductibles du revenu imposable, dans la limite des plafonds légaux. Pour un TNS, cela réduit directement le résultat imposable.

• Le transfert des anciens contrats Madelin

  Si vous détenez un contrat « Madelin retraite », vous pouvez le transférer vers un PER, sans frais dans la plupart des cas, pour unifier votre épargne.

Freelance : lisser les revenus et sécuriser l'avenir

En freelance, vous n'êtes pas « salarié » et vous n'avez pas d'employeur pour abonder votre épargne. Le PER devient alors votre outil principal pour construire un patrimoine retraite. La stratégie classique consiste à :

• fixer un versement mensuel automatique, même modeste, pour installer une discipline d'épargne ;
• compléter par des versements ponctuels sur les mois les plus rentables ;
• utiliser la gestion pilotée pour adapter l'allocation à l'horizon de départ.